Numéro de TVA au Royaume-Uni : Tout ce que Vous Devez Savoir pour Vendre en 2025

Numéro de TVA au Royaume-Uni : Tout ce que Vous Devez Savoir pour Vendre en 2025 -

Numéro de TVA au Royaume-Uni : Tout ce que Vous Devez Savoir pour Vendre en 2025

Si vous envisagez de vendre des produits au Royaume-Uni, que ce soit via le dropshipping, une boutique en ligne, ou une plateforme comme TikTok Shop, comprendre le numéro de TVA (VAT) est essentiel. Ce guide tutoriel vous explique ce qu’est un numéro de TVA britannique, quand il est nécessaire, comment l’obtenir, et comment éviter les erreurs courantes. De plus, découvrez comment notre formation Vendre au UK peut vous aider à maîtriser le marché britannique et à générer des revenus conséquents !

Qu’est-ce qu’un Numéro de TVA au Royaume-Uni ?

Un numéro de TVA (Value Added Tax) est un identifiant unique attribué par HMRC (Her Majesty’s Revenue and Customs), l’autorité fiscale britannique, aux entreprises qui doivent collecter et déclarer la TVA. Au Royaume-Uni, la TVA est une taxe sur la consommation appliquée à la plupart des biens et services, avec des taux principaux de :

  • 20 % (taux standard, appliqué à la majorité des produits).

  • 5 % (taux réduit, par exemple pour l’énergie domestique).

  • 0 % (taux zéro, pour des produits comme les vêtements pour enfants ou certains aliments).

Un numéro de TVA britannique commence par le préfixe GB, suivi de 9 chiffres (ex. : GB123456789). Il permet aux entreprises de :

  • Facturer la TVA sur leurs ventes.

  • Récupérer la TVA payée sur leurs achats professionnels.

  • Se conformer aux obligations fiscales britanniques.

Mais quand devez-vous obtenir ce numéro ? Explorons les cas où il est nécessaire.

Quand un Numéro de TVA est-il Nécessaire ?

Vous devez obtenir un numéro de TVA au Royaume-Uni dans les cas suivants :

1. Votre Chiffre d’Affaires Dépasse le Seuil de 90 000 £

Si votre chiffre d’affaires taxable au Royaume-Uni dépasse 90 000 £ (environ 108 000 € au taux de change de mai 2025) sur les 12 derniers mois, vous devez vous enregistrer pour la TVA. Vous avez 30 jours après la fin du mois où vous avez dépassé ce seuil pour soumettre votre demande. Exemple :

  • Si, le 15 juillet 2025, votre chiffre d’affaires des 12 derniers mois atteint 100 000 £, vous devez vous enregistrer avant le 30 août 2025. Votre date effective d’enregistrement sera le 1er septembre 2025.

2. Vous Prévoyez de Dépasser le Seuil dans les 30 Prochains Jours

Si vous savez que votre chiffre d’affaires dépassera 90 000 £ dans les 30 jours à venir (par exemple, en signant un gros contrat), vous devez vous enregistrer immédiatement. Exemple :

  • Le 1er mai 2025, vous signez un contrat de 100 000 £. Vous devez soumettre votre demande avant le 30 mai 2025, avec une date effective d’enregistrement au 1er mai 2025.

3. Vous Êtes une Entreprise Non-Établie au Royaume-Uni

Les entreprises étrangères (non établies au Royaume-Uni) doivent s’enregistrer pour la TVA dès qu’elles réalisent des ventes taxables au Royaume-Uni, sans seuil minimum. Cela inclut :

  • La vente de biens stockés au Royaume-Uni (par exemple, via Amazon FBA).

  • L’importation de biens pour les vendre localement.

  • La fourniture de certains services taxables au Royaume-Uni.

4. Vous Achetez des Biens depuis l’UE pour Plus de 90 000 £

Si vous achetez des biens auprès de fournisseurs enregistrés à la TVA dans l’UE pour plus de 90 000 £ sur 12 mois, et que ces biens sont utilisés dans votre entreprise au Royaume-Uni, vous devez vous enregistrer.

5. Vous Reprenez une Entreprise

Si vous achetez ou reprenez une entreprise existante, et que le chiffre d’affaires combiné de cette entreprise et de votre activité dépasse 90 000 £, l’enregistrement est obligatoire.

Exceptions

Vous n’êtes pas tenu de vous enregistrer si :

  • Vous vendez uniquement des biens ou services exemptés de TVA (par exemple, certains services éducatifs ou financiers).

  • Votre chiffre d’affaires reste inférieur à 90 000 £, bien que vous puissiez choisir un enregistrement volontaire pour récupérer la TVA sur vos achats.

Enregistrement Volontaire

Même si votre chiffre d’affaires est inférieur à 90 000 £, vous pouvez vous enregistrer volontairement pour :

  • Récupérer la TVA sur vos dépenses professionnelles (par exemple, frais de publicité ou d’expédition).

  • Donner une image plus professionnelle à votre entreprise, surtout si vous travaillez en B2B. Cependant, cela implique des obligations administratives, comme la soumission de déclarations de TVA trimestrielles.

Comment Obtenir un Numéro de TVA au Royaume-Uni ?

Obtenir un numéro de TVA est un processus relativement simple, mais il nécessite une préparation minutieuse pour éviter les retards. Voici les étapes détaillées :

Étape 1 : Rassemblez les Documents Nécessaires

Les documents requis varient selon que vous êtes une entreprise britannique ou étrangère. Voici les principaux documents :

  • Pour les entreprises britanniques :

    • Numéro d’enregistrement de l’entreprise (Company Registration Number, CRN), si applicable.

    • Numéro d’assurance nationale (National Insurance Number) pour les entrepreneurs individuels.

    • Coordonnées bancaires.

    • Détails sur le chiffre d’affaires annuel.

    • Une pièce d’identité (passeport ou permis de conduire).

  • Pour les entreprises étrangères :

    • Preuve de conformité à la TVA dans votre pays d’origine (si applicable).

    • Copies de passeport des dirigeants.

    • Preuve d’activités commerciales au Royaume-Uni (par exemple, une URL de site web en GBP, une vitrine Amazon UK, ou un contrat avec un transporteur comme DHL).

Conseil : Préparez ces documents à l’avance pour accélérer le processus. Avoir un site web ou utiliser Amazon FBA peut faciliter l’approbation.

Étape 2 : Choisissez la Méthode d’Enregistrement

Vous pouvez vous enregistrer de deux manières :

  1. En ligne (recommandé) :

    • Rendez-vous sur le site de HMRC (www.gov.uk) et connectez-vous via un compte Government Gateway. Si vous n’en avez pas, créez-en un lors de l’inscription.

    • Remplissez le formulaire en ligne avec les informations sur votre entreprise et téléchargez les documents requis.

    • Cette méthode est plus rapide et réduit les délais de traitement.

  2. Par courrier :

    • Utilisez le formulaire papier VAT1 si vous ne pouvez pas vous enregistrer en ligne (par exemple, pour les partenariats à responsabilité limitée ou les groupes de TVA).

    • Contactez la ligne d’assistance HMRC pour demander le formulaire, remplissez-le, et envoyez-le à l’adresse indiquée.

Étape 3 : Soumettez Votre Demande

  • Soumettez votre demande avec tous les documents requis. HMRC peut demander des informations supplémentaires pour vérifier votre activité commerciale.

  • Le traitement prend généralement 4 à 6 semaines pour les entreprises britanniques et 10 à 12 semaines pour les entreprises étrangères.

Étape 4 : Recevez Votre Numéro de TVA

Une fois votre demande approuvée, HMRC vous envoie un certificat d’enregistrement TVA par courrier, contenant :

  • Votre numéro de TVA à 9 chiffres.

  • La date effective d’enregistrement.

  • Des instructions pour configurer un compte fiscal en ligne. Vous pouvez alors commencer à facturer la TVA et récupérer la TVA sur vos achats.

Étape 5 : Configurez Votre Compte TVA en Ligne

Dès que vous recevez votre numéro de TVA, créez un compte TVA en ligne via Government Gateway pour :

  • Soumettre vos déclarations de TVA (généralement trimestrielles).

  • Payer la TVA due à HMRC.

  • Suivre vos transactions.

Erreurs à Éviter

  • Retard d’enregistrement : Si vous vous enregistrez tard, vous devrez payer la TVA sur toutes les ventes effectuées depuis la date où vous auriez dû vous enregistrer, plus des pénalités potentielles.

  • Oublier le numéro de TVA sur les factures : Les factures doivent inclure votre numéro de TVA pour être conformes. Omettre ce numéro peut compliquer les déclarations de TVA.

  • Mauvais documents : Fournir des documents incomplets ou incorrects peut retarder l’approbation.

  • Ignorer les obligations : Une fois enregistré, vous devez soumettre des déclarations de TVA, même si vous n’avez pas de TVA à payer ou à récupérer.

Comment Vendre au Royaume-Uni avec Succès ?

Obtenir un numéro de TVA n’est que la première étape pour réussir sur le marché britannique. Le Royaume-Uni est un marché lucratif, mais il exige une compréhension approfondie des règles fiscales, des stratégies de vente, et des plateformes comme Amazon UK ou TikTok Shop. C’est là que notre formation Vendre au UK intervient !

Découvrez la Formation Vendre au UK

Créée par Joseph Torregrossa, expert en dropshipping et e-commerce depuis 2016, la formation Vendre au UK vous guide pas à pas pour transformer le marché britannique en une source de revenus conséquente. Voici ce que vous y trouverez :

  • Maîtrise des obligations fiscales : Apprenez à gérer la TVA, les déclarations, et à rester conforme avec HMRC.

  • Stratégies de vente gagnantes : Découvrez comment identifier des produits tendance pour le marché britannique et optimiser vos listings sur Amazon ou TikTok Shop.

  • Automatisation du business : Mettez en place des systèmes pour gérer votre boutique en moins de 20 minutes par jour.

  • Accès à une communauté : Rejoignez d’autres entrepreneurs pour partager astuces et motivation.

  • Objectif ambitieux : Apprenez les techniques pour viser 10 000 € net par mois en dropshipping.

Avec Vendre au UK, vous évitez les pièges courants et accélérez votre succès sur l’un des marchés les plus dynamiques d’Europe.

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Conseils pour Rester Conforme

  • Vérifiez les numéros de TVA : Utilisez le service de vérification de HMRC (www.gov.uk/check-uk-vat-number) pour confirmer la validité des numéros de TVA de vos fournisseurs ou clients.

  • Tenez des registres précis : Conservez toutes les factures et transactions pour vos déclarations de TVA.

  • Engagez un comptable : Un professionnel peut gérer vos déclarations et vous éviter des erreurs coûteuses.

  • Restez informé : Les règles fiscales évoluent. Consultez régulièrement le site de HMRC ou suivez une formation comme Vendre au UK pour rester à jour.

Conclusion : Lancez-Vous sur le Marché Britannique !

Obtenir un numéro de TVA est une étape cruciale pour vendre légalement et efficacement au Royaume-Uni. Que vous soyez un dropshipper, un vendeur sur TikTok Shop, ou un entrepreneur e-commerce, comprendre et respecter les obligations fiscales vous donnera un avantage compétitif. Avec la bonne stratégie, le marché britannique peut devenir une source de revenus importante.

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Le marché britannique vous attend. Êtes-vous prêt à le conquérir ?

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